很多快遞公司財務(wù)覺得:快遞公司的經(jīng)營分析就是把收入成本報表搬來搬去，今天和大家分享下經(jīng)營分析的三重境界。

目錄

一

第一層：見山是山

二

第二層：見山不是山

三

第三層：見山還是山

四

總結(jié)

第一層：見山是山

See the mountain is a mountain

01經(jīng)營業(yè)績<<<<

第一：收入：

   1、不同區(qū)域，不同客戶，不同重量段（實重和體積重），不同產(chǎn)品的收入/成本情況

   2、代操作其他公司件量

   3、客戶充單價格+客戶月結(jié)款收入（直營，承包區(qū)，黃牛）

第二：成本

     1、系統(tǒng)成本

      1、面單費(fèi)（2.06元/票）

      2、出港操作費(fèi)（0.0？-0.0？？元/票,注明：3kg以上成本不同）

    ?  3、出港派費(fèi)（0.？？-0.？？元/票，注明：北京上海深圳比例，差額派費(fèi)，平衡基金，超重派費(fèi)等）

       4、出港附加費(fèi)（0.0？元/票平衡派費(fèi)，0.0？-0.0？？元/票的疫情加收）

        5、出港面單費(fèi)（0.？？元/票）?

    2、公司運(yùn)營成本

       1、房租，車輛保險等（2分/票，根據(jù)每個月的票件量大?。?/p>

        2、固定資產(chǎn)折舊（1分5/票-2分/票之間，根據(jù)每個月的票件量大?。?/p>

       3、操作成本（1毛到1毛3/票之間，根據(jù)每個月的件量大?。?/p>

        4、運(yùn)輸成本（5分到8分/票，直營客戶比例費(fèi)用會高）

        5、客服成本（1分5到2分/票之間）

        6、財務(wù)成本

        7、質(zhì)量考核成本（2分左右）

        8、其他雜費(fèi)成本

02經(jīng)營目標(biāo)<<<<

周，月，季，年度目標(biāo)完成進(jìn)度，差距

03經(jīng)營風(fēng)險<<<<

1、應(yīng)收款（壞賬率多少？每個月月結(jié)款應(yīng)收賬款是逐步提高？還是逐步減少？回款率是否成比率提高？）

2、操作場地最大操作量，目前操作量？為啥操作量無法達(dá)到最優(yōu)化？是操作經(jīng)理人員安排不合理，還是業(yè)務(wù)經(jīng)理做客戶營銷遭遇問題

3、現(xiàn)金流情況的分析，有利潤有現(xiàn)金？有利潤無現(xiàn)金？有現(xiàn)金無利潤？無現(xiàn)金又無利潤？

第二層：見山不是山

See the mountain is not a mountain

一、需要解決的問題

到底公司內(nèi)外部因素，對經(jīng)營結(jié)果的影響了多少，支持經(jīng)營決策（業(yè)務(wù)部門總是在業(yè)績好的時候，歸因于自己的勤奮，在業(yè)績差的時候歸因于“大環(huán)境不好”。因此經(jīng)營分析想做好，必須把每個問題的問題情況、發(fā)生邏輯、數(shù)據(jù)論據(jù)，一一列清楚，這樣才能實現(xiàn)“以數(shù)服人”的效果，避免陷入爭吵）

二、聚焦到內(nèi)部行動上

需要理清楚：每個行動，對收入/成本有什么影響，到底以何種方式改變收入/成本指標(biāo)。有些行動能直接提升收入，有些則是間接輔助作用，有些干脆沒啥作用。因此，梳理內(nèi)部行動，區(qū)分對收入/成本作用，是很關(guān)鍵的。

第三層：見山還是山

See the mountain or the mountain

1

掙錢/不掙錢的客戶，各自比例是多少

2

短期/長期的項目，如何兼顧進(jìn)度

3

如何排兵布陣，讓各條業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展

4

如何突出重點，讓關(guān)鍵業(yè)務(wù)順利成長（關(guān)鍵業(yè)務(wù)是直營？黃牛？承包區(qū)？服務(wù)質(zhì)量？業(yè)務(wù)量？）

這里就不是簡單的1+1=2的思路，而是需要全局思考，并且極大程度需要決策者們的商業(yè)洞能力。如果沒有商業(yè)洞察能力，單靠數(shù)據(jù)，就只有2種辦法了：

1

標(biāo)桿分析法：找出優(yōu)秀標(biāo)桿，讓所有人抄作業(yè)

2

問題診斷法：找出問題環(huán)節(jié)，然后把問題撲滅

總結(jié)

    縱觀三層經(jīng)營分析境界可見：

    數(shù)字化管理必須進(jìn)行升級，我們要真正基于數(shù)據(jù)做決策。我們僅靠可憐的幾個財務(wù)數(shù)字，沒有過程指標(biāo)，沒有分類維度，沒有業(yè)務(wù)假設(shè)，寫報告全靠自己瞎猜，那肯定沒法深入分析了。希望拋磚引玉，與各位同行共勉！

附：經(jīng)營分析會實施細(xì)則周會

       一、市場收入?yún)R報

              1、監(jiān)控業(yè)務(wù)走勢

                     直營，黃牛，承包區(qū)的業(yè)務(wù)量情況

                    直營，黃牛，承包區(qū)的總收入，單票充單價格，最高充單價，最低充單價

                     公司月初制定的KPI完成率

         二、總結(jié)業(yè)務(wù)規(guī)律

         三、洞察業(yè)務(wù)問題

         四、預(yù)測業(yè)務(wù)情況

         五、運(yùn)能成本匯報

         六、人工成本匯報

         七、服務(wù)質(zhì)量匯報

         八、財務(wù)分析匯報

    要求：

        上周整改匯報

        本周數(shù)據(jù)通報

        問題定位與整改

        本周待決策問題匯報

【END】